安徽證監(jiān)局優(yōu)化首發(fā)輔導(dǎo)監(jiān)管工作

            為進(jìn)一步推進(jìn)簡政放權(quán)、依法行政，適應(yīng)監(jiān)管轉(zhuǎn)型需要，不斷提高首發(fā)監(jiān)管的質(zhì)量和效率，安徽證監(jiān)局在對(duì)現(xiàn)行首發(fā)輔導(dǎo)監(jiān)管各項(xiàng)規(guī)定進(jìn)行規(guī)范梳理、整合細(xì)化的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步修訂完善了《安徽證監(jiān)局首發(fā)上市輔導(dǎo)監(jiān)管工作指引（試行）》，扎實(shí)做好股票發(fā)行注冊(cè)制改革過渡期內(nèi)首發(fā)上市輔導(dǎo)監(jiān)管工作。

突出簡政放權(quán)，把握三項(xiàng)原則。簡政放權(quán)是證監(jiān)會(huì)深化監(jiān)管轉(zhuǎn)型的題中應(yīng)有之義，推進(jìn)簡政放權(quán)必然要處理好放管結(jié)合，實(shí)現(xiàn)從審批者向真正監(jiān)管者的轉(zhuǎn)變。修訂后的工作指引體現(xiàn)了三項(xiàng)原則：一是依法行政原則。按照“法定職責(zé)必須為”的理念，督促中介機(jī)構(gòu)勤勉盡責(zé)，促進(jìn)市場主體歸位盡責(zé)。二是簡化流程原則。積極貫徹全國證券期貨監(jiān)管會(huì)議關(guān)于不得以任何名義或任何方式實(shí)施或變相實(shí)施行政審批的相關(guān)要求，著力做好監(jiān)管減法，創(chuàng)新服務(wù)方式，激發(fā)市場活力。三是公開透明原則。從監(jiān)管角度，及時(shí)將輔導(dǎo)流程、進(jìn)度、結(jié)果等信息在網(wǎng)上公開，增加市場透明度。

突出流程優(yōu)化，把握輔導(dǎo)監(jiān)管核心。全國會(huì)議明確提出 “優(yōu)化發(fā)行審核流程，清理發(fā)行審核中備案、登記、驗(yàn)收等不必要的環(huán)節(jié)或前置程序”。修訂后的工作指引實(shí)現(xiàn)了三個(gè)轉(zhuǎn)變：一是輔導(dǎo)程序由繁變簡。取消或簡化首次備案局內(nèi)審批程序、輔導(dǎo)驗(yàn)收考試等環(huán)節(jié)，保留視情況約請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)等談話環(huán)節(jié)，以監(jiān)管備忘錄形式關(guān)注公司風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，切實(shí)做到監(jiān)管與服務(wù)并重。二是輔導(dǎo)期限由長變短。進(jìn)一步修改備案登記開始日、輔導(dǎo)期限、輔導(dǎo)期備案報(bào)告要求，放松輔導(dǎo)期限的限制性規(guī)定。三是輔導(dǎo)監(jiān)管內(nèi)容由實(shí)質(zhì)判斷轉(zhuǎn)向形式審查。以風(fēng)險(xiǎn)問題揭示為導(dǎo)向，將輔導(dǎo)驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)列入輔導(dǎo)監(jiān)管報(bào)告相關(guān)內(nèi)容，提請(qǐng)會(huì)發(fā)行部予以關(guān)注，真正做到輔導(dǎo)監(jiān)管環(huán)節(jié)的放管結(jié)合，實(shí)現(xiàn)市場主導(dǎo)、責(zé)任到位、披露為本、監(jiān)管有力的輔導(dǎo)監(jiān)管新模式。

突出信息披露，把握時(shí)效性。資本市場是基于信息定價(jià)的市場，發(fā)行人信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整與否，直接關(guān)系到投資者決策判斷。修訂后的工作指引更加注重信息披露，從對(duì)接注冊(cè)制下的信息披露審核要點(diǎn)出發(fā)，以齊備性、一致性和可理解性為主要內(nèi)容，按照證監(jiān)會(huì)要求，在外網(wǎng)平臺(tái)公開披露輔導(dǎo)企業(yè)相關(guān)信息，并牢牢把握及時(shí)性原則，進(jìn)行過程動(dòng)態(tài)更新，不斷強(qiáng)化社會(huì)監(jiān)督力度，通過外部約束提升市場主體誠信水平，從源頭和機(jī)制上更好體現(xiàn)有效保護(hù)投資者合法權(quán)益的核心理念。

（安徽證監(jiān)局公司二處）